海外在住 相続 手続き 日本

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海外在住者の日本の相続手続きガイド【2024年版】

大切な方を亡くされ、心からお悔やみ申し上げます。
今、あなたは深い悲しみの中にいらっしゃるかもしれません。その上、海外にお住まいでありながら、日本の相続手続きという慣れない問題に直面し、途方に暮れていらっしゃる方も多いのではないでしょうか。

「今、何をしたらいいかわからない方へ。一つずつ一緒に確認します。」

大丈夫です。焦らなくて大丈夫です。この状況は非常に複雑で、一人で抱え込む必要はありません。この記事では、海外に住むあなたが日本の相続手続きを進める上で知っておくと安心なこと、そして「まず今日できること」に焦点を当て、一つずつ丁寧に解説していきます。

すべてを一度に理解しようとせず、できることから少しずつ、ご自身のペースで進めていきましょう。私たちは、あなたの隣で寄り添い、道しるべとなることを願っています。

海外在住者が日本の相続手続きを進める前に知っておくと安心なこと

国際相続が複雑になりやすい理由

遠い異国の地で、大切な故人との別れを受け止めながら、日本の相続手続きという現実的な問題に直面しているあなた。心身ともに大変お辛い状況だとお察しいたします。

海外在住者が日本の相続手続きを行う際、最も大きな課題となるのが「情報へのアクセス」と「必要書類の準備」です。日本の役所や金融機関は、海外からの手続きに慣れていないことも多く、スムーズに進まないケースも少なくありません。また、相続に関する法律（準拠法：その相続にどの国の法律を適用するかを定めたルール）がどの国のものになるのか、という国際私法（こくさいしほう：国をまたがる法律問題を解決するためのルール）の問題も絡むため、専門知識が求められることがあります。

ただ、前もって「何が必要か」を知っておくだけで、焦らずに対処できます。以下のセクションで、あなたの状況に合わせた情報を整理しましたので、ぜひご活用ください。

まず今日やること3つ（混乱を解消するための第一歩）

まずは深呼吸をして、以下の3つの項目を落ち着いて確認してみましょう。これらは、今後の「海外在住者の日本の相続手続き」を進める上で、最も基本的な情報となります。

① 故人の死亡事実を確認し、関係者へ連絡する

何よりもまず、故人様が亡くなられた事実を確認し、親族や関係者——特に故人様と親しかった方々——へ連絡することが大切です。

• 死亡診断書・死亡証明書の確認：故人様が日本で亡くなられた場合は「死亡診断書」、海外で亡くなられた場合は現地の「死亡証明書」が必要です。海外の死亡証明書は、日本の役所での手続きのために、日本語への翻訳と、アポスティーユ認証（条約加盟国間で通用する公的認証）または領事認証（日本大使館・総領事館での認証）が必要になる場合があります。
• 親族への連絡：相続人となる可能性のある親族に、故人様が亡くなられたこと、そしてあなたが海外在住で日本の相続手続きに関わることを伝えておきましょう。

② 遺言書の有無を確認する

故人様が遺言書（いごんしょ／ゆいごんしょ）を残されているかどうかは、相続手続きの進め方を大きく左右します。遺言書があれば、原則としてその内容に従って相続手続きが進められます。

• 確認場所：故人様の自宅、貸金庫、公証役場（公正証書遺言の場合）、または法務局（自筆証書遺言書保管制度を利用している場合）などに保管されている可能性があります。
• 遺言書の種類：
• 自筆証書遺言（じひつしょうしょゆいごん）：故人様がご自身で書かれた遺言書。家庭裁判所での「検認（けんにん：遺言書の存在と内容を裁判所が確認する手続き）」が必要です。
• 公正証書遺言（こうせいしょうしょゆいごん）：公証役場で公証人が作成した遺言書。検認は不要で、有効性が高いとされます。
• 秘密証書遺言（ひみつしょうしょゆいごん）：内容を秘密にして公証役場で存在を証明してもらう遺言書。検認が必要です。

【弁護士監修ポイント】遺言書は「全財産を〇〇に」だけでは不十分なことも

「全財産を長男に相続させる」という遺言書は一見有効に見えますが、遺留分（いりゅうぶん：配偶者・子・直系尊属に法律で保障された最低限の相続割合）を考慮していない内容の場合、他の相続人から遺留分侵害額請求（いりゅうぶんしんがいがくせいきゅう：侵害された遺留分相当額を金銭で請求できる制度）を受けるリスクがある場合があります（民法第1042条〜1049条）。遺言書の内容に不安がある場合は、国際相続に詳しい弁護士へご相談ください。

③ 相続人・相続財産を把握する準備を始める

今後の手続きのために、誰が相続人で、どのような財産（プラスの財産もマイナスの財産も含む）があるのか、大まかに把握する準備を始めましょう。

• 相続人の確認：故人様の出生から死亡までの戸籍謄本（こせきとうほん：本籍地の役場が発行する公式な家族記録）を取り寄せることで、法律上の相続人を確定できます。海外在住の場合、戸籍謄本の取り寄せも郵送やり取りになるため、時間がかかることを想定しておくと安心です。
• 財産の確認：預貯金通帳、不動産の権利証、生命保険証書、株式の取引明細、借入金の契約書など、故人様の遺品の中から手がかりを探しましょう。

「まず今日やること3つ」チェックリスト

□ 故人の死亡を確認し、家族・親族に連絡しましたか？
□ 遺言書があるか確認しましたか？（自宅、金融機関、公証役場など）
□ 相続財産と借金の概要を把握する準備を始めましたか？（通帳や契約書を探すなど）

状況別・あなたのケースはどれ？

「海外在住者の相続手続き」と一口に言っても、故人様が日本に住んでいたのか海外に住んでいたのか、また日本の財産があるかどうかによって、手続きの複雑さや必要な対応が大きく異なります。以下の表でご自身の状況を確認してください。

ケース①：故人が日本在住でご自身が海外在住の場合

日本の相続法が適用されるのが一般的です。手続きの中心は日本で行われますが、あなたが海外にいるため、必要書類の郵送、日本の専門家との連携、あるいは一時的な帰国が必要になる場合があります。特に、印鑑証明書の代わりに現地の公証役場で取得するサイン証明書（署名証明書）や宣誓供述書（せんせいこうじゅつしょ：自分の意思を宣誓した書面）の準備が求められることが多くなります（法務省：相続登記に関する情報）。

ケース②：故人が海外在住で日本に財産が残っている場合

このケースでは、まず故人様の居住国の法律が相続に適用されるかを検討する必要があります（国際私法による準拠法の問題）。ただし、故人様が日本に不動産や銀行預金などの財産を残していた場合、その日本の財産については日本の法律が適用される場合もあります。この判断は非常に専門的であるため、国際相続に詳しい弁護士への相談が不可欠です。

【関連】遺産分割協議について詳しくはこちら

時系列の対応手順｜当日〜10か月の流れと大切な期限

相続手続きには、期限が設けられているものが多くあります。特に海外在住の場合、郵送や書類の認証に時間がかかるため、前もって知っておくことで焦らずに対処できます。一つずつ確認していきましょう。

死亡直後〜1週間以内：初期対応と情報収集

この時期は、悲しみの中で最も混乱する時期かもしれません。できる範囲で、以下のことを確認してみてください。

• 死亡届の提出：故人様が日本で亡くなられた場合は、死亡を知った日から7日以内に日本の役所へ死亡届を提出します。海外で亡くなられた場合は、現地の死亡証明書を添付し、死亡を知った日から3ヶ月以内に故人の本籍地または届出人の住所地を管轄する役所へ提出します。
• 遺言書の有無の確認：前述の通り、複数の保管場所を確認します。
• 相続人・財産調査の開始：大まかな相続人（戸籍謄本の取り寄せ手配など）と財産（預貯金、不動産など）の洗い出しを始めます。

1ヶ月以内：相続放棄の検討と専門家への相談開始

この期間は、相続財産の中に借金などのマイナスの財産が含まれていないかを確認する大切な時期です。

• 相続放棄（そうぞくほうき）の検討：故人様に多額の借金がある場合や、相続争いに巻き込まれたくない場合は、相続放棄を検討します。
• 専門家への相談：国際相続は複雑なため、この段階で国際相続に詳しい弁護士や司法書士、税理士へ相談を開始することをおすすめします。オンライン相談に対応している事務所も増えています。

【弁護士監修ポイント】相続放棄の3ヶ月の起算点は「知った日」から

相続放棄の期限は「相続の開始を知った日から3ヶ月以内」です（民法第915条）。死亡日からではなく、相続人が被相続人の死亡を知った日が起算点となります。また、借金の存在を後から知った場合など、一定の条件のもとで期限を過ぎても放棄が認められるケースがある場合があります（最高裁昭和59年4月27日判決）。3ヶ月の伸長申請（家庭裁判所への申立て）も可能なので、放棄を検討するなら早めに弁護士へ相談することをおすすめします。「3ヶ月過ぎた＝放棄できない」は必ずしも正しくないことを、頭の片隅に置いておくと安心です。

3ヶ月以内：相続放棄・限定承認の申述期限

相続放棄や限定承認（げんていしょうにん：プラスの財産の範囲内でのみマイナスの財産を引き継ぐ方法）を希望する場合、原則としてこの期間内に家庭裁判所へ申し立てを行う必要があります（民法第915条）。

4ヶ月以内：準確定申告

故人様に所得があった場合、相続人が故人様の代わりに所得税の確定申告を行う必要があります。これを「準確定申告（じゅんかくていしんこく）」と呼びます。申告期限は相続開始を知った日の翌日から4ヶ月以内です（国税庁：準確定申告について）。

10ヶ月以内：相続税の申告・納付

相続財産の総額が基礎控除額（きそこうじょがく：相続税がかからない財産の上限額。「3,000万円＋600万円×法定相続人の数」が目安）を超える場合、相続税の申告と納付が必要です。期限は相続開始を知った日の翌日から10ヶ月以内です（国税庁：相続税の申告について）。

【二重課税に注意】海外在住者特有の問題

海外在住の相続人が日本の財産を相続する場合、日本の相続税と居住国の相続税（または贈与税等）が二重に課税される可能性がある場合があります。多くの国では二重課税を防止するための制度（外国税額控除など）がありますが、適用には専門的な知識が必要です。国際相続に詳しい税理士へのご相談をおすすめします。

時系列対応テーブル：海外在住者の日本における相続手続き（2024年現在）

夜間・休日でも相談できる窓口一覧と費用の目安

海外在住の場合、日本の営業時間と時差があり、日中に連絡を取ることが難しいこともあります。「一人で抱え込まなくてもいい」——まずは相談できる場所を知っておくだけで、気持ちが少し楽になります。

無料で相談できる公的機関

専門家（弁護士・司法書士・税理士）への相談と費用の目安

国際相続の経験が豊富な専門家へ依頼することが、手続きをスムーズに進めるための現実的な方法です。多くの専門家事務所では初回無料相談を実施しており、オンライン相談に対応している事務所も増えています。

• 弁護士：遺産分割協議の代理、遺言書の作成・執行、相続放棄、遺留分侵害額請求など、相続全般の法的紛争解決や手続きを依頼できます。国際相続に強い弁護士は、準拠法の判断や海外の公証手続きにも精通しています。
• 司法書士：不動産の名義変更（相続登記）、預貯金の解約手続き、戸籍謄本の収集、相続放棄申述書の作成など、書類作成や登記手続きの専門家です（法務省：相続登記について）。
• 税理士：相続税の申告・納税、準確定申告、二重課税対策など、税金に関する手続きの専門家です（国税庁：相続税について）。

海外在住者の日本における相続手続きの費用の目安（参考値）

費用は、財産額や手続きの複雑さ、依頼する専門家や地域によって大きく異なります。下記はあくまで目安です。地域差・個別案件差があることをご了承ください。

※上記はいずれも目安であり、実際の費用は事務所や状況により大きく異なります。依頼前に必ず見積もりをご確認ください。

【弁護士監修ポイント】意思能力と遺言書の有効性について

遺言能力（いごんのうりょく：遺言を有効に作成できる意思能力）がない状態で作成された遺言書は無効となる場合があります。ただし、「認知症＝遺言無効」ではなく、作成時点の判断能力が問題となります。軽度認知症であっても意思能力があれば有効な遺言を作成できるとされます。公正証書遺言は公証人が意思確認プロセスを経るため有効性が高いとされています（民法第963条）。遺言作成時にかかりつけ医の診断書やカルテを保存しておくと、後の紛争防止に役立つ場合があります。

【関連】成年後見制度と相続の関係について詳しくはこちら

海外在住者が特に注意したい相続手続きのポイント

印鑑証明書が使えない場合の代替書類

日本の相続手続きでは、遺産分割協議書（いさんぶんかつきょうぎしょ：相続人全員が合意した財産の分け方をまとめた書面）に相続人全員の署名・実印（じついん：役所に登録した個人の印鑑）と印鑑証明書が必要です。しかし、海外在住の場合は日本の印鑑登録ができないため、以下の代替書類を用意することが一般的です。

• サイン証明書（署名証明書）：在外公館（日本大使館・総領事館）で発行してもらえる、本人の署名を証明する書類
• 宣誓供述書（せんせいこうじゅつしょ）：現地の公証役場で、自分の意思・身分等を宣誓した書類
• アポスティーユ認証：条約加盟国間で通用する公的文書の認証制度

書類の種類や手続きは、居住国や金融機関・不動産登記の要件によって異なる場合があるため、依頼する専門家に事前に確認することをおすすめします。

相続登記の義務化（2024年〜）

2024年4月1日より、相続で取得した不動産の名義変更（相続登記）が義務化されました。相続を知った日から3年以内に相続登記を申請しないと、10万円以下の過料（かりょう：行政上のペナルティ）が科される場合があります（法務省：相続登記の義務化について）。

海外在住の方は書類収集に時間がかかるため、できる範囲で早めに準備を始めることをおすすめします。

海外の財産も日本の相続税の対象になる場合がある

日本の相続税法上、相続税の対象となる財産の範囲は、相続人が「居住無制限納税義務者（きょじゅうむせいげんのうぜいぎむしゃ）」か「非居住制限納税義務者（ひきょじゅうせいげんのうぜいぎむしゃ）」かによって異なります（国税庁：相続税の納税義務者について）。海外在住の相続人であっても、日本の財産については課税される場合があります。詳細は国際相続に詳しい税理士へご相談ください。

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よくある質問（FAQ）

Q1. 海外在住のまま、日本に帰国せずに相続手続きを進めることはできますか？

A. できる範囲で進めることは可能な場合があります。特に、司法書士や弁護士を代理人として選任し、遺産分割協議書をサイン証明書付きで郵送するなどの対応が一般的です。ただし、手続きの内容や金融機関・不動産登記の要件によっては、一時帰国が必要になるケースもあります。まずは専門家に相談し、あなたの状況に合った方法を確認することをおすすめします。

Q2. 相続放棄の期限（3ヶ月）を過ぎてしまいました。もう手遅れですか？

A. 必ずしも手遅れではない場合があります。「相続の開始を知った日」の解釈や、借金の存在を後から知った場合など、一定の条件のもとで期限後も相続放棄が認められる場合があります（民法第915条・919条、最高裁昭和59年4月27日判決）。また、家庭裁判所への伸長申請も可能です。諦める前に、まず弁護士へご相談ください。

Q3. 日本の相続税と居住国の税金が両方かかるのでしょうか？

A. 二重に課税される可能性がある場合があります。ただし、日

> ※費用・価格はあくまで参考値です。地域・業者・個別の状況によって大きく異なります。必ず複数の業者・専門家に確認してください。

本記事は一般的な情報提供を目的としており、個別案件については弁護士・税理士・葬儀の専門家にご相談ください。
掲載情報は2026年現在のものです。法改正等により変更となる場合があります。