相続税 申告 自分でできるか 税理士 比較
目次
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（読了目安：約15分）
相続税の申告、自分でできる？税理士に頼む？徹底比較ガイド
大切な方を亡くされたばかりの皆様へ。心よりお悔やみ申し上げます。
深い悲しみの中、相続に関するさまざまな手続きに直面されていることと存じます。相続税の申告もその一つで、「自分でできるのだろうか」「税理士さんに頼んだ方が良いのだろうか」と、お悩みになるのは当然のことです。どうかご自身を責めないでください。大切な決断だからこそ、迷って当然なのです。
お葬式.infoは、このような状況にある皆様に、一方的な結論を押しつけることなく、ご自身の状況に合った最適な選択ができるよう、必要な情報と判断材料を丁寧に整理して提供いたします。相続税の申告を「自分でやる（DIY）」場合と「税理士に依頼する」場合、それぞれのメリット・デメリット、費用、手続きの流れなどをわかりやすく比較しながら、あなたの心に寄り添いながら一緒に考えていきましょう。
この記事が、皆様の負担を少しでも軽減し、安心して次のステップへ進むための一助となれば幸いです。
この記事でわかること
- 相続税の自己申告（DIY）と税理士依頼、それぞれのメリットとデメリット
- 相続税申告にかかる費用の目安と、費用総額の長期的な視点
- ご自身の状況に合わせた最適な申告方法の選び方
- 申告後に後悔しないための確認ポイント
- よくある疑問へのわかりやすい回答
相続税の申告方法の概要｜自分でやる場合と税理士に依頼する場合
相続税の申告方法は、大きく分けて「自分で申告手続きを行う（DIY）」か「税理士に依頼する」かの2つがあります。どちらの方法が合っているかは、相続財産の規模や内容、相続人の状況、ご自身の時間や知識量によって異なります。焦らず、ひとつひとつ確認していきましょう。
相続税の自己申告（DIY）とは
相続税の自己申告（DIY）とは、税理士などの専門家に依頼せず、ご自身で相続財産の調査・評価から、必要書類の収集、申告書の作成、税務署への提出まで、一連の手続きを行う方法です。
最大の利点は、税理士報酬が発生しないため、費用を抑えられる点にあります。一方で、税法に関する専門知識や、多くの時間と労力が必要となるため、相応のリスクも伴います。特に相続財産が複雑な場合や、相続人が複数いる場合は、かなりの負担となる場合があります。
なお、相続税申告の根拠となる法律は「相続税法」（e-Gov 法令検索）に基づいており、申告期限は被相続人（亡くなった方）が亡くなった日の翌日から10ヶ月以内と定められています。申告期限については、前もって知っておくことで、焦らずに対処できますので、早めにご確認ください。
税理士への相続税申告依頼とは
税理士への相続税申告依頼とは、相続財産の調査・評価、申告書の作成、税務署への提出といった手続き全般を、相続税の専門家である税理士に任せる方法です。
税理士に依頼することで、複雑な税法や評価方法に悩むことなく、正確かつスムーズな申告が期待できます。また、税務調査のリスクを軽減したり、節税対策のアドバイスを受けられたりするメリットも大きいでしょう。その一方で、税理士報酬が発生するため、自己申告に比べて費用がかかる点が気になる方もいらっしゃるかもしれません。
費用比較｜自己申告（DIY）と税理士依頼、どちらが得か
相続税の申告における費用は、自己申告と税理士依頼で大きく異なります。以下はあくまで参考目安であり、個別の状況・地域・業者によって大きく変動することをあらかじめご了承ください。
自己申告（DIY）にかかる費用の目安
税理士報酬はかかりませんが、書類の取得費用や交通費など、実費が発生します。
| 項目 | 費用目安 | 備考 |
|---|---|---|
| 戸籍謄本・除籍謄本等 | 1通あたり450円程度 | 相続人の数や複雑さで変動 |
| 不動産登記簿謄本 | 1通あたり600円程度 | 不動産の数で変動 |
| 固定資産評価証明書 | 1通あたり300円程度 | 市町村によって異なる |
| 預貯金残高証明書 | 1通あたり数百円〜数千円程度 | 金融機関によって異なる |
| 交通費・郵送費 | 数千円〜数万円程度 | 手続きの回数や距離で変動 |
| 書籍・学習費用 | 数千円〜数万円程度 | 独学のための情報収集費用 |
| 合計目安 | 数千円〜数万円程度 | 相続財産の規模・内容で変動 |
見落としがちな「目に見えないコスト」
自己申告の費用を考えるとき、目先の実費だけでなく、長期的な視点も大切です。たとえば、自己申告で誤りがあった場合、後日追徴課税（ついちょうかぜい：本来より少なく納めた税金の追加徴収）や延滞税（えんたいぜい：期限後の未納税額に課せられる利子のようなもの）が発生する場合があります。また、不動産などの評価を誤って過大に納税してしまうケースも少なくありません。
これらの追加費用や機会損失を考慮すると、初期費用が高くても税理士に依頼した方が、結果的にトータルコストを抑えられる場合もあります。「費用をかけたくない」というお気持ちはとても自然なことですが、このような視点も、できる範囲でご検討いただけると安心です。
税理士への依頼費用の目安
税理士報酬は、一般的に「遺産総額の0.5%〜1.0%程度」が目安とされていますが、事務所の方針や相続財産の複雑さ、相続人の人数などによって大きく異なります。あくまで参考値としてご覧ください。
| 項目 | 費用目安 | 備考 |
|---|---|---|
| 基本報酬 | 遺産総額の0.5%〜1.0%程度 | 最低報酬額を設定している事務所も多い |
| 加算報酬 | 財産の種類・相続人の数・評価の複雑さによる | 不動産の数、未上場株式、広大地評価など |
| 書類取得代行費 | 数千円〜数万円程度 | 実費＋代行手数料 |
| 交通費・日当 | 数千円〜数万円程度 | 面談回数・距離による |
| 合計目安 | 数十万円〜数百万円程度 | 遺産総額や状況により大きく変動 |
※費用はあくまで参考目安です。地域・依頼先・財産の状況によって大きく異なります。複数の税理士に見積もりを取ることをおすすめします。
自己申告と税理士依頼の徹底比較
それでは、主要な項目で2つの方法を並べて比較してみましょう。
| 項目 | 自己申告（DIY） | 税理士への依頼 |
|---|---|---|
| 費用 | 数千円〜数万円程度（実費のみ） | 数十万円〜数百万円程度（報酬＋実費） |
| 申告までの期間 | 1ヶ月〜数ヶ月以上（個人差が大きい） | 1ヶ月〜3ヶ月程度 |
| 手間・労力 | 非常に大きい（資料収集・評価・計算・作成すべて自身で） | 少ない（資料収集への協力程度） |
| 必要な専門知識 | 税法・不動産評価などの深い知識が必要 | 税理士がすべて対応 |
| 正確性・節税効果 | 誤りや申告漏れ、過大納付のリスクがある場合も | 正確な申告・適切な節税対策が期待できる |
| 税務調査対応 | すべて自身で対応 | 税理士が代理で対応・意見書作成も可能 |
| 精神的負担 | 大きい（不慣れな作業・不安）場合がある | 小さい（専門家に任せる安心感） |
| 向いているケース | 財産が単純・相続人が少ない・知識と時間がある | 財産が複雑・相続人が多い・節税したい・時間がない |
| 主なデメリット | 誤申告・追徴課税・精神的負担のリスク | 報酬が発生する・税理士選びに手間がかかる |
向いている人・向いていない人｜それぞれの特徴を整理しました
自己申告（DIY）が向いている方
向いている可能性が高いケース
- 相続財産が預貯金のみ、または少額の不動産のみなど、評価が比較的容易な場合
- 相続人が配偶者と子のみなど、相続関係がシンプルな場合
- 税務・法律に関する基礎知識があり、申告期限までに十分な時間を確保できる方
- 費用をできる限り抑えたい方
主なメリット
- 税理士報酬がかからず、実費のみで申告できる
- ご自身のペースで手続きを進められる
- 相続財産の全体像を自分でつかむことができる
主なデメリット・注意点
- 税法は複雑で頻繁に改正されるため、常に最新情報を確認する必要がある
- 不動産の評価を誤ると、追徴課税や過払いが生じる場合がある
- 相続財産の見落としによる申告漏れのリスクがある場合も
- 書類収集・評価・計算・作成に膨大な時間と労力が必要
- 税務調査が入った際は、すべてご自身で対応する必要がある
税理士への依頼が向いている方
向いている可能性が高いケース
- 複数の不動産・未上場株式・海外資産など、複雑な相続財産がある場合
- 相続人が多数いる、または遺産分割で争いが生じる可能性がある場合
- 節税対策をしっかり検討したい方
- 申告期限まで時間的・精神的な余裕が少ない方
- 税務調査への不安がある方
主なメリット
- 法律に基づいた正確な評価・計算が期待できる
- 適法な範囲での節税対策を提案してもらえる場合がある
- 煩雑な手続きを代行してもらえるため、自身の負担が大幅に軽減される
- 税務調査の際も税理士が窓口となって対応してもらえる
- 手続きに関する不安・ストレスから解放され、精神的な安心感を得やすい
- 二次相続対策など、将来に向けたアドバイスも期待できる場合がある
主なデメリット・注意点
- 報酬が発生するため、自己申告より費用がかかる
- 相続税に精通した税理士を選ぶ必要がある（税理士にも専門分野の差がある）
「第三の選択肢」も知っておくと安心です
相続税の申告は、自己申告か税理士依頼の二択に限りません。たとえば、相続財産が比較的単純でご自身で進めたいものの、一部で不安がある場合は、税務署の無料相談窓口を活用したり、税理士のスポット相談（単発の有料相談）を利用したりする方法もあります。
また、弁護士の実務的見地からは、「全財産を長男に相続させる」といった遺言書は一見有効に見えますが、遺留分（いりゅうぶん：法定相続人に最低限保障される遺産の取り分）を考慮していない内容だと、他の相続人から遺留分侵害額請求（いりゅうぶんしんがいがくせいきゅう：遺留分を侵害した相続人に対して金銭の支払いを求める請求）を受けるリスクがある場合があります。遺言書に関わる手続きでは、こうした複合的な問題が絡むことも多く、税理士に加えて弁護士など複数の専門家と連携して対処することも、選択肢として知っておくと安心です（民法1042条〜1049条：e-Gov 法令検索）。
⚠️ 遺留分の対象者：配偶者・子・直系尊属（親・祖父母）が対象です。兄弟姉妹には遺留分がありません。
✕ よくある誤解：「遺言書があれば揉めない」は必ずしも正しくありません。内容によっては遺留分をめぐる争いが生じる場合があります。
【関連】遺留分について詳しくはこちら：遺留分とは？計算方法・請求手続きをわかりやすく解説
【診断フロー】あなたにはどちらが合っている？選び方のステップ
ご自身の状況に合わせて、相続税申告の方法を選ぶための診断フローです。ゆっくり確認してみてください。
STEP 1｜相続財産に複雑なものが含まれますか？
不動産が複数ある・未上場株式がある・海外資産がある など
→ 「はい」の場合：税理士への依頼をおすすめします。専門的な評価が必要で、自己申告のリスクが高くなりやすいです。
→ 「いいえ」の場合：STEP 2へ
STEP 2｜相続人の関係は単純で、遺産分割に争いはありませんか？
→ 「いいえ（争いがある・複雑）」の場合：税理士への依頼、または必要に応じて弁護士への相談も検討しましょう。
→ 「はい」の場合：STEP 3へ
STEP 3｜申告期限（10ヶ月以内）までに、十分な時間と労力を確保できますか？
→ 「いいえ」の場合：税理士への依頼を検討しましょう。期限に間に合わないと、延滞税などが発生する場合があります。
→ 「はい」の場合：STEP 4へ
STEP 4｜税法や不動産評価に関する基本的な知識があり、調べながら手続きを進められますか？
→ 「はい」の場合：自己申告（DIY）も選択肢に入ります。
→ 「いいえ」の場合：税理士への依頼をおすすめします。誤った申告は後々大きな負担となる場合があります。
【診断のまとめ】
– 「税理士への依頼」が複数回出てきた方 → 専門家に任せることが、あなたにとって最も安心できる選択かもしれません。
– 「自己申告（DIY）」が最終的に残った方 → 自己申告も十分に可能です。ただし、不安な点があれば税務署の相談窓口や税理士のスポット相談を活用しながら、リスクを最小限に抑えましょう。
選んだ後に後悔しないための確認ポイント
どちらの方法を選んだとしても、後から「こうしておけばよかった」と思わないよう、以下の点を確認しておくと安心です。
自己申告（DIY）を選んだ方へ
- すべての相続財産を把握し、正しく評価できているか
- 最新の税法改正を確認し、現行のルールに基づいて申告書を作成できているか
- 申告期限までに全作業を完了できる見込みはあるか
- 不安な点があれば、税務署や専門家に相談したか
税理士に依頼する方へ
- 依頼する税理士は相続税の実績が豊富か（税理士にも専門分野の違いがあります）
- 報酬体系は明確で、納得できる内容か（複数の事務所に見積もりを取ることをおすすめします）
- 税理士とのコミュニケーションはスムーズに取れそうか
- 提示された節税対策や評価方法について、疑問点は解消されたか
【関連】相続税に強い税理士の選び方について詳しくはこちら：失敗しない相続税専門税理士の選び方・比較ポイント
「あなたに向いているのは？」チェックリスト
以下の項目に当てはまるかどうか、チェックしてみましょう。
自己申告（DIY）が向いているかも？
☐ 相続財産は預貯金と自宅のみなど、非常にシンプルである
☐ 相続人は配偶者と子のみなど、関係が単純で揉める心配がない
☐ 税務・法律に関する基礎知識をある程度持っている
☐ 申告期限までに数ヶ月以上の時間的余裕がある
☐ 費用をできる限り抑えることを最優先にしたい
☐ 手続きを自分でコントロールしたい
→ 4つ以上当てはまる方：自己申告も検討してみてください。ただし、少しでも不安があれば専門家への相談を組み合わせましょう。
税理士への依頼が向いているかも？
☐ 不動産が複数ある、または評価が難しい土地・建物がある
☐ 未上場株式・海外資産・農地など、特殊な財産がある
☐ 相続人が多く、遺産分割の話し合いが複雑になりそうだ
☐ 仕事や育児などで、手続きに割ける時間が少ない
☐ 申告期限まで余裕がなく、焦りを感じている
☐ 節税できる部分は最大限活用したい
☐ 税務調査が入った場合に自分では対応できそうにない
☐ 精神的な負担をできるだけ減らしたい
→ 3つ以上当てはまる方：税理士への依頼を前向きに検討されることをおすすめします。
実際に選んだ方の声（参考）
※以下は実際の体験をもとに編集・整理したものであり、個別の結果を保証するものではありません。
Aさん（60代・会社員）の場合
「母が亡くなったとき、財産は預貯金と実家だけでシンプルでした。節約のため自分でやろうとしましたが、不動産の路線価評価で行き詰まってしまいました。結局、税理士に相談したところ、特例（小規模宅地等の特例）を活用できることを教えてもらい、申告額が大きく下がりました。最初から相談しておけばよかったと思います」
Bさん（40代・主婦）の場合
「父の財産は預貯金のみで、相続人も私ひとり。税務署の無料相談を3回使いながら、なんとか自分で申告できました。大変でしたが、自分で財産の全体像を把握できたのは良かったです。ただ、時間がかかったので、余裕のある方にしかおすすめできません」
Cさん（70代・自営業）の場合
「複数の不動産と会社の株式があり、複雑だと思って最初から税理士に依頼しました。報酬はかかりましたが、自分では到底できない評価作業を任せられて精神的にとても楽でした。悲しみの中で複雑な手続きをしなくて済んだのが、一番ありがたかったです」
よくある質問（FAQ）
Q1. 相続税の申告は、本当に自分でできますか？
A. 相続財産がシンプル（預貯金のみなど）で、相続人が少なく、税法の基礎知識があり、申告期限まで時間的余裕がある方であれば、できる場合があります。ただし、不動産の評価や各種特例の適用は複雑なため、少しでも不安があれば税務署の無料相談や税理士のスポット相談を活用されることをおすすめします。
Q2. 相続税の申告期限はいつですか？
A. 相続税の申告期限は、被相続人（亡くなった方）が亡くなった日の翌日から10ヶ月以内です（相続税法第27条：e-Gov 法令検索）。期限を過ぎると、無申告加算税や延滞税が発生する場合がありますので、前もって把握しておくと安心です。なお、やむを得ない事情がある場合は、申告期限の延長が認められることもあります。
Q3. 税理士に依頼する場合、費用はどのくらいかかりますか？
A. 一般的には「遺産総額の0.5%〜1.0%程度」が目安とされていますが、財産の内容・複雑さ・相続人の人数などによって大きく異なります。最低報酬額（たとえば20万円〜など）を設定している事務所も多く、地域差もあります。複数の税理士事務所に見積もりを依頼し、報酬体系を比較することをおすすめします。
Q4. 自己申告で誤りがあった場合、どうなりますか？
A. 申告内容に誤りがあった場合、税務署から指摘を受け、追徴課税（不足分の税金の追加徴収）や過少申告加算税（申告が少なかった場合のペナルティ）、延滞税（期限後の利子）などが発生する場合があります。ただし、自分で誤りに気づいた場合は修正申告によって訂正することができ、税務調査が入る前に修正申告をすれば、加算税が軽減される場合もあります。
Q5. 税理士を選ぶ際の注意点は何ですか？
A. 税理士にも専門分野があり、法人税が専門の方と相続税が専門の方では経験・知識量が異なる場合があります。相続税の申告を依頼する際は、「相続税の申告実績が年間○件以上」など、相続に特化・精通した税理士を選ぶことが大切です。また、報酬体系が明確であること、初回相談の際にコミュニケーションが取りやすいと感じられることも、重要な判断基準となるでしょう。
Q6. 申告が不要な場合もありますか？
A. 相続財産の合計額が基礎控除額（3,000万円＋600万円×法定相続人の数）以下の場合は、相続税の申告が不要な場合があります。ただし、各種特例（小規模宅地等の特例など）を適用して税額をゼロにする場合でも、申告自体は必要となる場合がありますので、ご注意ください。詳しくは税務署や税理士にご相談されることをおすすめします。
まとめ｜あなたに合った方法を、焦らず選んでください
相続税申告の「自分でやる（DIY）」と「税理士に依頼する」の比較を、ここで改めて整理します。
| 比較ポイント | 自己申告（DIY） | 税理士への依頼 |
|---|---|---|
| 費用 | 実費のみ（安い） | 報酬＋実費（高め） |
| 手間・労力 | 非常に大きい | 少ない |
| 正確性・節税 | リスクあり | 専門家が対応 |
| 精神的安心感 | 不安が残る場合も | 安心感が得やすい |
| 向いている方 | 財産が単純・知識あり・時間あり | 財産が複雑・時間なし・節税したい |
大切なのは、「費用を抑えられるから」「みんながやっているから」という理由だけで選ぶのではなく、ご自身の財産の状況・時間・知識・精神的な余裕を総合的に判断することです。
どちらの選択肢が正しいということはありません。あなたの状況に合った方法が、あなたにとっての「正
> ※費用・価格はあくまで参考値です。地域・業者・個別の状況によって大きく異なります。必ず複数の業者・専門家に確認してください。
本記事は一般的な情報提供を目的としており、個別案件については弁護士・税理士・葬儀の専門家にご相談ください。
掲載情報は2026年現在のものです。法改正等により変更となる場合があります。