相続税 計算 シミュレーション やり方

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【2024年版】相続税計算シミュレーションの費用とやり方｜地域差・追加費用も解説

費用を調べているあなたは、今きっと不安を感じているはずです。大切な方を亡くされたばかりで心身ともに大変な状況の中、相続税の計算や手続き、そしてそれに伴う費用について考えるのは、大きな負担に感じられるかもしれません。あるいは、ご自身の終活の一環として、将来の相続について真剣に考え、費用面での準備を進めたいとお考えかもしれませんね。

どちらの場合も、金銭的な不安は心の平穏を奪いかねないものです。しかし、どうかご安心ください。この記事では、相続税の計算方法をわかりやすく解説し、実際にどれくらいの費用がかかるのか、その内訳、そして費用を少しでも抑えるためのポイントまで、一つずつ丁寧に紐解いていきます。

相続税の申告は期限のある手続きですが、前もって全体像を知っておくことで、焦らずに対処できます。まずはこの記事で流れを把握し、心の準備を整えることから始めてみませんか。あなたは決して一人ではありません。

この記事で提示する費用はあくまで参考値・目安です。 遺産総額・財産の種類・相続人の数・依頼する専門家によって大きく異なり、地域差もあります。最終的な費用は必ず複数の専門家にご確認ください。

目次

1. 相続税の計算シミュレーションとは
2. 相続税計算のやり方（ステップ別）
3. 相続税計算にかかる費用の内訳
4. 地域別の費用相場
5. 費用を安くする方法
6. 隠れた追加費用に注意
7. 費用を抑えた実例
8. よくある質問（FAQ）
9. まとめ・無料相談のすすめ

1. 相続税の計算シミュレーションとは

相続税の計算シミュレーションとは、遺産総額・法定相続人（民法で定められた相続人）の数・適用できる控除（差し引ける金額）などを入力し、おおよその相続税額を事前に試算することです。

「そもそも相続税がかかるのかどうか」を知るだけでも、その後の手続きへの備えが大きく変わります。国税庁の「相続税の申告要否判定コーナー」（https://www.keisan.nta.go.jp/）では、無料で簡易シミュレーションを行えます。

なぜシミュレーションが重要なのか

• 相続税がかかるかどうかの見通しが立つ
• 税理士への依頼前に「どれくらいの規模の案件か」を把握できる
• 生前対策（贈与・保険の活用など）の検討材料になる
• 申告期限（相続開始から10か月以内）に向けて計画が立てられる

【関連】相続税がかかる財産・かからない財産の違いについて詳しくはこちら

2. 相続税計算のやり方（ステップ別）

相続税の計算は、大きく分けて5つのステップで進みます。難しそうに見えますが、順番に確認していきましょう。

STEP 1：相続財産の総額を把握する

まず、亡くなった方（被相続人）が持っていたすべての財産をリストアップします。

相続財産の総額＝プラスの財産合計－マイナスの財産（債務）合計

STEP 2：基礎控除額を計算する

相続税には「基礎控除」（一定額まで税金がかからない仕組み）があります。

基礎控除額＝3,000万円＋（600万円×法定相続人の数）

たとえば、法定相続人が配偶者と子ども2人（合計3人）の場合：
3,000万円＋（600万円×3人）＝4,800万円

遺産総額がこの基礎控除額以下であれば、相続税はかかりません。

STEP 3：課税遺産総額を求める

課税遺産総額（実際に税金がかかる金額）を計算します。

課税遺産総額＝相続財産の総額－基礎控除額

STEP 4：各相続人の相続税額を計算する

課税遺産総額を「法定相続分（民法で定められた各相続人の取り分の割合）」に従って振り分け、下記の相続税の税率表を用いて税額を求めます。

（出典：国税庁「相続税の税率」https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/sozoku/4155.htm）

各相続人の税額を合算したものが「相続税の総額」になります。

STEP 5：各種控除を適用して最終的な税額を確認する

相続税には、さまざまな控除・特例があります。代表的なものをご紹介します。

• 配偶者の税額軽減：配偶者が取得した財産が1億6,000万円または法定相続分のいずれか多い金額までは相続税がかからない場合があります
• 小規模宅地等の特例：自宅の土地などの評価額を最大80%減額できる場合があります
• 未成年者控除・障害者控除：相続人が未成年者・障害者の場合に一定額を控除できる場合があります

これらの特例は適用条件が複雑な場合があるため、税理士への確認をおすすめします。

【関連】小規模宅地等の特例の条件と申請手順について詳しくはこちら

3. 相続税計算にかかる費用の内訳

相続税の計算・申告を税理士に依頼する場合、費用は主に以下の項目で構成されます。

※上記はあくまで参考目安であり、事務所・地域によって大きく異なります。

自分でシミュレーションする場合の費用

国税庁のウェブサイトや民間の無料シミュレーターを使えば、基本的に費用はかかりません。ただし、計算の正確性や特例の適用判断は専門家に確認することを強くおすすめします。

4. 地域別の費用相場

税理士報酬は地域によって差がある場合があります。以下は参考目安です。

⚠️ 上記はあくまで目安です。遺産総額・財産の内容・相続人の数によって大きく変動します。必ず複数の税理士事務所に見積もりを取ることをおすすめします。

5. 費用を安くする方法

「できる限り費用を抑えたい」というお気持ちは、とても自然なことです。以下の方法で費用を節約できる場合があります。

① 複数の税理士事務所に無料相談・見積もりを依頼する

多くの税理士事務所では初回相談を無料で受け付けています。最低でも2〜3社に相談し、料金・サービス内容・担当者との相性を比較しましょう。

② 相続税専門の税理士を選ぶ

相続税は専門性が高く、経験豊富な税理士ほど特例の適用漏れを防ぎ、結果的に節税につながる場合があります。「相続税専門」を掲げている事務所を優先的に検討しましょう。

③ 書類収集を自分で行う

戸籍謄本や銀行残高証明書などの書類を自分で取り寄せることで、書類収集の手数料を節約できる場合があります。

④ 生前対策を早めに行う

亡くなる前から計画的に生前贈与（年間110万円の非課税枠の活用）や生命保険の活用を行うことで、課税対象となる遺産総額を減らせる場合があります。ただし、2024年から贈与税の税制改正が行われていますので、最新情報は税理士にご確認ください。

⑤ 税務署・市区町村の無料相談を活用する

税務署では無料の税務相談を実施している場合があります。また、弁護士会・税理士会の無料法律相談窓口も活用できます。

6. 隠れた追加費用に注意

税理士報酬の見積もりには、以下の費用が含まれていない場合があります。契約前に必ず確認しましょう。

よくある追加費用の例

チェックリスト：契約前に確認すべきこと
– [ ] 見積もりに含まれる業務の範囲は明確か
– [ ] 土地・非上場株式などの加算料金は明示されているか
– [ ] 税務調査対応は追加料金か、含まれているか
– [ ] 分割払いやクレジットカード払いは可能か

7. 費用を抑えた実例

実際に費用を抑えながら相続税申告を行った事例をご紹介します（個人情報保護のため、一部内容を変更しています）。

事例①：遺産総額6,000万円・相続人2名のケース

状況： 東京都在住の60代女性。夫が他界し、子ども1人と2人で相続。自宅不動産と預貯金が中心。

費用の工夫：
– 税理士を3社比較し、相続税専門の事務所を選択
– 戸籍謄本・銀行残高証明書などの書類を自分で収集
– 小規模宅地等の特例と配偶者控除を適切に適用

結果： 当初の見積もりより約8万円の節約に。「最初から専門家に相談したことで、特例の適用漏れなく申告できた」と安心感を得られたとのこと。

事例②：遺産総額3,000万円・相続人3名のケース

状況： 大阪府在住の50代男性兄弟。父が他界し、母・兄弟2人の3人で相続。財産は預貯金と小さな土地のみ。

費用の工夫：
– 国税庁の無料シミュレーターで事前に概算を確認
– 税務署の無料相談を活用して基本的な疑問を解消
– 地元の税理士事務所に依頼し、書類収集は自分で実施

結果： 申告費用を最小限に抑えつつ、期限内に問題なく申告完了。「無料相談でおおよそのことがわかり、不安が和らいだ」とのこと。

8. よくある質問（FAQ）

Q1. 相続税の計算は自分でできますか？

A. 財産の内容がシンプル（預貯金のみなど）で、特例の適用がない場合は、自分で計算・申告できる場合があります。ただし、不動産や非上場株式がある場合、特例の適用を検討する場合は、計算ミスや申告漏れのリスクがあるため、税理士への相談をおすすめします。国税庁の「相続税の申告要否判定コーナー」も活用してみてください。

Q2. 相続税の申告期限はいつですか？

A. 相続税の申告と納税の期限は、相続開始（被相続人が亡くなった日）の翌日から10か月以内です（民法・相続税法の規定による）。期限を過ぎると延滞税・無申告加算税が発生する場合がありますが、前もって把握しておくことで落ち着いて準備できます。

Q3. 相続税がかかるかどうか、どうやって調べればいいですか？

A. まずは基礎控除額（3,000万円＋600万円×法定相続人の数）と遺産総額を比較してみましょう。遺産総額が基礎控除額以下であれば、原則として相続税はかかりません。国税庁のウェブサイトにある無料の「相続税の申告要否判定コーナー」（https://www.keisan.nta.go.jp/）も参考にしていただけます。

Q4. 税理士に依頼しなかった場合、どんなリスクがありますか？

A. 特例の適用漏れや計算ミスにより、過大に税金を支払ってしまう可能性、または申告漏れにより税務調査を受け、追加の税金・罰則が課される可能性があります。特に不動産の評価や特例の適用は専門知識が必要なため、税理士への相談が安心です。

Q5. 相続税の無料シミュレーターはどこで使えますか？

A. 以下の方法で無料シミュレーションができます。
– 国税庁「相続税の申告要否判定コーナー」（https://www.keisan.nta.go.jp/）
– 各税理士事務所のウェブサイトに掲載されている無料シミュレーター
– 金融機関・信託銀行のウェブサイト上のシミュレーションツール

ただし、これらはあくまで概算値であり、実際の申告には専門家の確認が必要です。

Q6. 税理士報酬はいつ支払うのですか？

A. 一般的には、申告書提出後に全額支払う事務所が多いですが、着手時に一部前払い、完成時に残額を支払う形式もあります。分割払いやクレジットカード払いに対応している事務所もありますので、契約前に確認しましょう。

Q7. 相続税の申告後に税務調査が来た場合、どうすればよいですか？

A. 税務調査（税務署による調査）は、申告後1〜2年以内に行われる場合があります。調査の通知が来たら、まず申告を依頼した税理士に連絡し、対応を相談しましょう。税理士が立会いをしてくれる場合がありますが、別途費用が発生することもあるため、事前に確認しておくと安心です。

9. まとめ・費用の不安をなくすために、まず無料相談を

大切な方を亡くされた後、あるいはご自身の将来を見据えながら、相続税の計算や費用のことを調べているあなたに、まずこの言葉をお伝えしたいと思います。よく調べてくださいました。その一歩が、あなたと大切なご家族を守ることにつながります。

この記事でお伝えしてきたことを、改めて整理します。

費用の不安をなくすために、まずは無料相談からはじめましょう。 多くの税理士事務所では初回相談を無料で受け付けており、「どれくらいかかりそうか」「自分でできるか」という初歩的な疑問にも丁寧に答えてもらえます。

一つの事務所だけでなく、複数の専門家に相談することで、費用の比較や自分に合った税理士を見つけることができます。焦らず、一つずつ確認していけば大丈夫です。あなたのそばには、相談できる専門家がいます。

※本記事に記載の費用・税率・制度は2024年時点の情報をもとにしています。税制改正等により内容が変わる場合があります。最新情報は国税庁ウェブサイトまたは税理士にご確認ください。
出典：国税庁「相続税」https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/sozoku/souzoku.htm

> ※費用・価格はあくまで参考値です。地域・業者・個別の状況によって大きく異なります。必ず複数の業者・専門家に確認してください。

本記事は一般的な情報提供を目的としており、個別案件については弁護士・税理士・葬儀の専門家にご相談ください。
掲載情報は2026年現在のものです。法改正等により変更となる場合があります。